Die Riester-Rente bleibt umstritten, angesichts niedriger Zinsen heute noch mehr als bei ihrer Einf\u00fchrung 2001. Der Gesetzgeber wollte private Altersvorsorge<\/a> f\u00f6rdern und damit Altersarmut entgegenwirken. Deshalb gibt es f\u00fcr Riester-Sparer eine Zulage oder Steuervorteile. Das Finanzamt pr\u00fcft mit der Steuererkl\u00e4rung, welche F\u00f6rderung vorteilhafter ist. Klingt gut \u2013 oder ist die Riester-Rente doch nur gut gemeint?<\/p>\n <\/p>\n Das Alterseink\u00fcnftegesetz unterscheidet zwischen drei Schichten von Produkten, aus denen Eink\u00fcnfte nach dem Ausscheiden aus dem Berufsleben erzielt werden k\u00f6nnen.<\/p>\n Sie kennen noch das Drei-S\u00e4ulen-Modell aus gesetzlicher Rente, betrieblicher Altersvorsorge und privatem Sparen, eventuell erg\u00e4nzt um die vierte S\u00e4ule des Immobilieneigentums? Diese Differenzierung gibt es nach wie vor. Die Einteilung in Schichten beleuchtet aber zus\u00e4tzlich den steuerlichen Aspekt.<\/p>\n <\/p>\n Von den rund 16 Millionen in Deutschland abgeschlossenen Riester-Vertr\u00e4gen entfallen rund zwei Drittel auf Rentenversicherungen. Der Beitrag zu einer solchen Versicherung setzt sich aus einem Risikoanteil, einem Kostenanteil und einem Sparanteil zusammen. Der Risikoanteil dient der Finanzierung besonders langer Rentenzahlungen, aus dem Kostenanteil werden die Abschluss- und Verwaltungskosten bezahlt. Den Sparanteil legt der Versicherer am Kapitalmarkt an und garantiert daf\u00fcr eine Verzinsung. Maximal darf er den sogenannten H\u00f6chstrechnungszins ansetzen. Das tun die Versicherer durchweg auch, deshalb wird er auch als Garantiezins bezeichnet.<\/p>\n Wichtig: Der bei Vertragsabschluss vereinbarte Zins bleibt \u00fcber die gesamte Vertragsdauer bestehen. Wer also jetzt abschlie\u00dft, ist von einer immer wieder diskutierten Absenkung nicht betroffen. Schon unter diesem Gesichtspunkt ist die Riester-Rente kein schlechtes Gesch\u00e4ft. Welche Bank w\u00fcrde einem zwanzigj\u00e4hrigen Berufseinsteiger 0,9 % Zinsen f\u00fcr die n\u00e4chsten sechzig bis siebzig Jahre f\u00fcr eine risikolose Anlage garantieren? Ein weiterer Aspekt kommt hinzu: Nur eine Rentenversicherung leistet Zahlungen garantiert bis zum Lebensende. Banken k\u00f6nnen und d\u00fcrfen das nicht. Riester-Sparvertr\u00e4ge bei Banken werden mit Erreichen des 85. Lebensjahres intern automatisch auf eine Versicherung \u00fcbertragen. Diese gew\u00e4hrt Deckung, falls das Kapital durch ein hohes Alter des Sparers aufgezehrt wird.<\/p>\n Und was passiert, wenn ein Versicherer in die Insolvenz geht oder den Bestand verkauft? F\u00fcr den Insolvenzfall gibt es eine Auffanggesellschaft, die Protektor Lebensversicherungs-AG. Beim Verkauf (Runoff<\/a>) \u00fcbernimmt der neue Vertragspartner alle Pflichten des bisherigen Versicherers.<\/p>\n <\/p>\n \u201eWenn sich Riestern lohnen soll, muss ich hundert Jahre alt werden!\u201c Dieses Argument gegen einen Altersvorsorgevertrag ist h\u00e4ufig zu h\u00f6ren und wird auch vom Bund der Versicherten (BdV) aufgegriffen. Entscheidende Gr\u00f6\u00dfe in dieser Rechnung ist neben garantiertem Kapitalerhalt und Verzinsung der Rentenfaktor. Er gibt an, wie viel Rente<\/a> f\u00fcr ein Kapital von 10.000 Euro gezahlt wird. Hier gibt es gewaltige Unterschiede, die Spanne liegt etwa zwischen 15 und 29. Hat der BdV recht, wenn er eine Lebenserwartung von 142 Jahren vorrechnet, damit Riestern Rendite abwirft? Wahrscheinlich nicht, denn er rechnet mit dem garantierten Rentenfaktor. Tats\u00e4chlich kann der Faktor trotz steigender Lebenserwartung deutlich h\u00f6her liegen.<\/p>\n Au\u00dferdem ber\u00fccksichtigt die Rechnung nur das garantierte Deckungskapital inklusive der Rechnungszinsen. Tats\u00e4chlich erzielen die Versicherer aus den drei Bestandteilen aber \u00dcbersch\u00fcsse, die den Versicherten zugutekommen:<\/p>\n G\u00e4nzlich au\u00dfen vor bei der Rendite-Rechnung waren bislang die F\u00f6rderung bzw. Steuererstattung. Knapp vier Millionen Euro l\u00e4sst sich der Staat das Jahr f\u00fcr Jahr kosten. Wer den H\u00f6chstbeitrag von 4 % seines Einkommens, maximal 2.100 Euro im Jahr, einzahlt, bekommt 175 Euro geschenkt. Zus\u00e4tzlich gibt es f\u00fcr Kinder, f\u00fcr die ein Kindergeldanspruch besteht, 185 Euro (bis Geburtsjahr 2007) bzw. 300 Euro (ab Geburtsjahr 2008). Bei zwei j\u00fcngeren Kindern stammt also mehr als ein Drittel des H\u00f6chstbeitrags gar nicht aus der eigenen Tasche. Riester ist aber nicht nur f\u00fcr Familien mit Kindern interessant: Ein gutverdienender Single spart mit Spitzensteuersatz, Solidarit\u00e4tszuschlag und Kirchensteuer sogar die H\u00e4lfte des Beitrags an Steuern.<\/p>\n <\/p>\n Eine Riester-Rentenversicherung ist trotz eingeschr\u00e4nkter Verwendbarkeit und nachgelagerter Besteuerung ein wichtiger Bestandteil der privaten Altersvorsorge. Bei \u00dcberlegungen zur Rendite d\u00fcrfen \u00dcberschussquellen, F\u00f6rderung und Steuervorteile nicht au\u00dfer Acht gelassen werden. Au\u00dferdem sollte der Vorteil einer lebenslang garantierten Rente, dem eigentlichen Zweck einer Versicherung, gegen hohe Renditechancen abgewogen werden. Tipp: Vergleichen Sie die Angebote der Riester-Renten mit einem automatischen Rechner.<\/a><\/p>\n <\/p>\n <\/p>\n <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"Riester \u2013 ein Produkt der zweiten Schicht<\/h3>\n
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Die Bedeutung des H\u00f6chstrechnungszinses<\/h3>\n
Rendite mit F\u00f6rderung oder Steuervorteil<\/h3>\n
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